С этой аббревиатурой сталкиваются все польские юридические лица. CRBR — это Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych, реестр Министерства финансов, где хранятся сведения о всех настоящих бенефициарах бизнесов — людях, которые влияют на деятельность коммерческих фирм.
CRBR появился около 15 лет назад, и его основная цель — прозрачность информации о конечных собственниках бизнеса, а также помощь в борьбе с отмыванием денег.
Наличие точных и актуальных данных о реальных бенефициарах имеет ключевое значение для борьбы с этими явлениями, поскольку не позволяет преступникам скрывать свои данные в сложной корпоративной структуре. Также публичный характер регистра (каждый может бесплатно получить доступ к данным о конечных владельцах бизнеса) способствует более широкому контролю общественности над этой сферой.
Кто попадет в реестр
В CRBR нужно направить сведения о физлицах, которые прямо или опосредованно контролируют компанию или руководят ей. То есть речь идет владельцах, инвесторах, членах наблюдательного совета и руководителях.
Важным условием признания бенефициаром является доля акций, превышающая 25%. Скажем, если в компании четыре акционера, которые имеют доли 40%, 20%, 20% и 20% акций, то только первый из них будет считаться реальным бенефициаром. Если же акции компании делятся между двумя собственниками поровну (50 на 50), то они оба признаются бенефициарами компании.
Если определить фактического бенефициара нет возможности, то в CRBP должны быть отправлены данные лиц, занимающих высокие должности.
На основе критериев, прописанных в законодательстве, субъект хозяйствования самостоятельно решает, кто будет признан бенефициаром и чьи данные необходимо сообщить в реестр.
Когда и как нужно вносить данные в CRBR
При регистрации нового бизнеса в формате юридического лица после получения номеров NIP и REGON дается 14 дней на отправку данных в CRBR. Без этого действия компании не откроют банковский счет.
Если в процессе ведения деятельности возникают изменения в составе учредителей или руководителей, то их тоже нужно отражать в реестре CRBR. На это по законодательству дается 14 дней.
Чтобы внести данные в CRBR лично посещать никакие учреждения не нужно — все делается в электронной форме на сайте crbr.podatki.gov.pl и подписывается доверенным профилем ePUAP. В бумажной форме отправить заявление в реестр невозможно.
Подавать информацию в CRBR может только лицо, у которого по уставу есть полномочия компанию. Делегирование этой задачи другим сотрудникам невозможно. За предоставление неверных или ложных данных лицо, сообщающее информацию, несет уголовную ответственность.
Уведомление в реестр содержит информацию:
- о компании (организационная форма и все реквизиты);
- о личностях бенефициаров (ФИО, гражданство и место проживания, номер PESEL или дата рождения, информация о том, как этот человек влияет управление фирмой).
Если компания не внесет данные о владельцах в реестр (или же эти данные не будут вовремя актуализированы), то может получить значительный штраф — до 1 млн злотых.
Чем может помочь Siiami
Сопровождая предпринимателей в регистрации новых бизнесов в Польше, компания Siiami в том числе организует передачу данных о бенефициарах в CRBR. Это позволяет быстро начать бизнес в стране и избежать нарушений польского законодательства.
Для клиентов, которые пользуются бухгалтерскими услугами Siiami, мы предлагаем услугу обновления данных в CRBR. Чтобы получить больше информации, оставьте свои контактные данные для консультации от наших менеджеров.
