Финансовый аудит в Польше
Также стоит упомянуть о финансовом аудите — это независимая проверка финансовой отчетности компании, проводимая аудитором (присяжным ревизором) с целью подтверждения её достоверности, соответствия закону о бухгалтерском учете и стандартам МСФО.
Это обеспечивает надежность данных для инвесторов, банков и налоговых органов, минимизирует риски ошибок или злоупотреблений, а также повышает доверие рынка к финансовому состоянию предприятия.
Кто должен проводить юридический аудит, due diligence и юридический аудит недвижимости?
Пройти процесс аудита рекомендуется предпринимателям и владельцам компаний, которые хотят диагностировать внутренние юридические риски своих фирм, улучшить соответствие законодательству и тем самым укрепить организацию — это превентивный инструмент для избежания правовых проблем в бизнесе.
Перед сделками по продаже фирмы, долей в обществе или недвижимости необходимо проводить аудит due diligence — это полезно как продавцам (поскольку этот аудит показывает правовой статус недвижимости, что позволяет выявить и минимизировать скрытые недостатки), так и покупателям (инвесторам) для полной проверки имущественного, финансового и правового состояния.
Почему стоит провести юридический аудит компании?
Проведение юридического аудита позволяет избежать различных дорогостоящих административных санкций, судебных споров или финансовых штрафов, возникающих из-за несоответствия деятельности фирмы закону. Аудит — это основа и инструмент минимизации рисков в повседневной деятельности компании, так как он позволяет провести всестороннюю оценку данного вопроса. Успешно проведенный аудит минимизирует риски проверок со стороны госорганов и тем самым открывает путь к более широкому и безопасному ведению хозяйственной деятельности. Он также демонстрирует прозрачность деятельности компании, укрепляет позиции фирмы на рынке и работает на улучшение имиджа.
В контексте таких сделок, как продажа компании или недвижимости, аудит due diligence защищает от скрытых юридических дефектов, позволяет договориться о лучших условиях и формирует доверие между сторонами, что в конечном итоге повышает стоимость сделки и предотвращает будущие претензии.
Ценность юридического аудита заключается в том, что такая необходимая процедура помогает предпринимателям принимать стратегические решения: как безопасно вести бизнес, как оптимизировать процессы в фирме, как правильно планироватьи деятельность. Компаниям и их владельцам аудит позволяет избежать уголовной и финансовой ответственности.
Нужна консультация специалиста?
Опишите Ваш вопрос и оставьте ваши контактные данные и наш менеджер с вами свяжется.
Когда нужно проведение юридического аудита
Наши юристы рекомендуем проведение аудита, когда:
- Фирма активно подписывает новые контракты и хочет избежать невыгодных условий.
- Планируется привлечение инвестора, продажа долей или проверка перед сделкой.
- Уже возникали замечания со стороны налоговой инспекции, других инспекций или контрагентов, и нужно определить слабые места.
- Бизнес быстро развивается, а внутренние документы и база договоров не поспевают за ростом.
- Предприниматель нанимает иностранцев.
- Компания подпадает под действие регламентов RODO (GDPR), AML и других.
Что включает в себя юридический аудит бизнеса
Область аудита зависит от его вида. В базовой версии юридический аудит, как инструмент внутреннего контроля, включает проверку внутренних областей функционирования фирмы с целью оценки соответствия этой деятельности действующему законодательству.
Аудит due diligence включает проверку структуры и принципов функционирования фирмы, а также указывает на ее организационное, финансовое и имущественное состояние.
Аудит проводится путем проверки документов (анализ документации), а также посредством бесед и консультаций с руководством высшего звена и членами правления.
Аудит — это:
- Комплексная проверка структуры капитала компании в контексте соответствия деятельности компании Кодексу коммерческих обществ (KSH) в корпоративной сфере. Это проверка договора общества, а также внутренних актов и регламентов компании.
- Обзор и анализ заключенных контрактов с контрагентами компании (большой упор наши специалисты делают на проверку того, грозят ли положения ответственностью компании по возмещению убытков).
- Аудит персональных данных RODO (GDPR) и AML, предназначенный для каждой фирмы, сотрудничающей с контрагентами.
- Комплаенс-аудит (audyt compliance).
- Аудит интеллектуальной собственности — патенты, товарные знаки, авторские права и коммерческие тайны.
- Для фирм-работодателей также рекомендован кадровый аудит, проверяющий соответствие законодательству в сфере трудоустройства сотрудников, в том числе иностранцев, а также HR-процессов, включая охрану труда (BHP) и защиту персональных данных (RODO/ GDPR).
- Транзакционный аудит (M&A) — выполняемый в случае планируемых слияний, поглощений или продажи долей.
- Инвестиционный аудит — предназначенный для инвесторов, анализирующих фирму перед вложением капитала.
- Аудит судебных разбирательств.
- Юридический аудит недвижимости.
- Исследования due diligence.
- Аудит авторских прав и прав компании.
Объем аудита и внедрение его результатов
Объем юридического аудита компании является гибким и адаптированным к потребностям клиента — от базового внутреннего анализа (устав, договоры, соответствие KSH и RODO) до комплексного due diligence перед сделкой, охватывающего финансы, активы (такие как недвижимость или товарные знаки), а также налоговые риски и AML. Процесс включает обзор документов, интервью с правлением и рекомендации по исправлениям, с возможностью ограничения ключевыми областями (правом интеллектуальной собственности). Благодаря модульной структуре и возможности дробить процессы на этапы аудит минимизирует затраты, фокусируясь на приоритетах фирмы.
Поэтому мы выделяем:
Комплексный аудит
включает полный добросовестный анализ деятельности и потенциальных угроз правового характера для данного бизнеса, недвижимости, юридического лица, компании или капитальной группы.
Частичный аудит
концентрируется на выбранных периодах, вопросах или областях функционирования фирмы.
Объем юридических аудитов можно классифицировать по отрасли, цели, специфике предприятия или области анализа.
Объем аудита всегда зависит от контекста, потребностей предприятия и ограничений по времени. Не в каждом случае требуется проведение полного детального анализа — поэтому ключевым является четкое определение цели проверки уже в начале процесса.
Аудит в канцелярии SIIAMI
Комплексный аудит в компании SIIAMI объединяет правовой, финансовый и комплаенс-анализ. Мы предлагаем клиентам диагностику состояния предприятия в выбранном объеме и получение по итогам проверки рекомендаций по изменениям, по оптимизации рисков и процессов.
Благодаря команде специалистов в области права и бухгалтерского учета, этот аудит поддерживает текущее управление компанией, обеспечивая соответствие польскому и европейскому праву, а также готовит к эпизодическим сделкам, таким как продажа/покупка недвижимости, компаний или долей в них.
Мы предлагаем помощь как в комплексном аудите, так и аудит выбранных областей деятельности фирмы. Работаем в Варшаве, Гданьске и по всей Польше.
Какой результат по аудиту получают наши клиенты
После завершения аудита Вы получаете:
- Понятный отчет с описанием выявленных рисков, их уровня и возможных последствий для бизнеса.
- Практические рекомендации по устранению каждого риска — что нужно изменить, дополнить, исправить или внедрить.
- Список приоритетов: с чего начать, если нельзя внести все исправления сразу.
Мы также предлагаем возможность внедрения рекомендаций в вашей компании после аудита, если вам нужен не только отчет, но и реальное улучшение ситуации.
Почему стоит доверить аудит нам:
10 лет опыта сотрудничества с бизнесом, аудиты компаний из различных отраслей (услуги, торговля, IT, производство и другие).
Практика в обслуживании предприятий — мы знаем, на что обращают внимание госорганы и контрагенты.
Мы готовим отчеты и рекомендации простым, понятным языком, без сложных формулировок.
Мы фокусируемся на бизнес-результате: цель не просто «найти ошибки», а указать, как избежать потерь, блокировок и конфликтов.
Стоимость услуги
- Составляющие услуги зависят от вашей потребности
Как начать сотрудничество с нашей компанией
- 1.Вы оставляете заявку на сайте или по телефону и кратко описываете компанию и потребность.
- 2. Мы определяем объем аудита, вид работ и сроки.
- 3.Подписываем договор и получаем доступ к документам (удаленно или лично).
- 4. Проводим анализ и в случае необходимости задаем уточняющие вопросы.
- 5. Готовим отчет и обсуждаем его в удобной форме (встреча/онлайн).
- 6. По желанию берем на себя внедрение рекомендаций и дальнейшее обслуживание.
FAQ (Часто задаваемые вопросы)
Чем юридический аудит due diligence отличается от обычной консультации?
Консультация дает ответ на один конкретный вопрос. Аудит — это системный анализ всей (или выбранной области) правовой стороны бизнеса вместе с отчетом и планом действий.
Можно ли провести такой анализ удаленно?
Да, вы можете купить удаленный аудит. Наша компания реализует большинство проектов онлайн с использованием безопасных каналов обмена информацией.
Когда выбор аудита правового состояния является обязательным?
Аудит правового состояния (в том числе due diligence) не является обязательным в польском праве для большинства компаний. Обязательный характер носит только финансовый аудит (ревизия отчетов) для акционерных обществ, банков или субъектов, подлежащих надзору KNF (Комиссии по финансовому надзору). Однако такой аудит рекомендуется как инструмент оптимизации и безопасности деятельности.
Обязанность проверки финансовой отчетности (финансового аудита) аудитором в соответствии со ст. 64 п. 1 пп 4 Закона о бухгалтерском учете является обязательной для фирм, которые соответствуют как минимум двум из трех критериев:
- стоимость активов баланса свыше 3 125 000 евро на конец финансового года,
- чистая выручка от продаж свыше 6 250 000 евро,
- среднегодовая занятость свыше 50 человек.
