Бухгалтерия и налоги для e-commerce в Польше
Открытие нового интернет-магазина начинается с регистрации деятельности. В Польше это можно сделать в формате JDG или фирмы (spółka z o.o.). От этого зависит необходимый объем бухгалтерских услуг, так как юрлица обязаны вести так называемую «полную бухгалтерию».
Что нужно знать о бухгалтерии и налогах в e-commerce:
- Любая продажа через интернет должна быть корректно задокументирована в учете.
- Польский закон предусматривает стандартный лимит освобождения от НДС (VAT) для внутренних продаж в размере 240 000 злотых. (Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (статья o VAT)).
- Если налоги рассчитаны неправильно или декларация подана с опозданием, то бизнес рискует получить крупные штрафы от налоговой службы.
- Польское законодательство регулярно обновляется, требуя от предпринимателей быстрой адаптации. В 2026 году важнейшим нововведением стал обязательный переход на Национальную систему электронных счетов-фактур (KSeF).
«Бухгалтерия бизнеса в Польше требует кристальной прозрачности. Все расходы (реклама на онлайн-платформах, затраты на логистику) и доходы (выручка от продаж) должны быть правильно проведены по документам и отражены в учете»
комментирует Ольга Светлицкая, руководитель отдела бухгалтерии компании SIIAMI.
Бухгалтер для бизнеса в Польше при работе на европейский рынок
Как только ваш интернет-магазин начинает отправлять заказы клиентам в другие страны ЕС, то вступает в силу европейское правило порога дистанционных продаж (WSTO). Внутри Евросоюза этот лимит составляет 10 000 евро. Пока вы не превысили этот порог, вы можете продавать продукцию, применяя польскую ставку НДС. Но как только граница пройдена, вы обязаны применять ставки НДС тех стран, куда доставляется ваша посылка.
Здесь выходом становится регистрация в системе VAT OSS (One Stop Shop), которая позволяет подавать единую ежеквартальную налоговую отчетность в Польше, полностью избегая необходимости регистрироваться плательщиком НДС в каждом отдельном государстве.
Почему для интернет-магазинов важно профессиональное бухгалтерское обслуживание
Современное бухгалтерское обслуживание полностью исключает ручной труд при работе с интернет-магазинами. К вашему сайту подключаются платежные шлюзы, а также настраиваются интеграции через API или baselinker торговыми платформами (Shopify, Allegro, Amazon, Woocommerce), поэтому даже если количество транзакций исчисляется тысячами, ни одна сделка не пройдет мимо бухгалтера. Также автоматизация позволяет настроить складской учет, правильно оформить возврат от покупателей и корректно списывая бракованный товар.
Многие предприниматели на старте считают, что бухгалтерский учет можно вести самостоятельно, однако в онлайн-торговле много сложных нюансов и любая ошибка в документации может обойтись слишком дорого. Поэтому рекомендуем воспользоваться профессиональными услугами бухгалтера на аутсорсинге, чтобы успешно работать на конкурентном рынке в e-commerce.
Главные бухгалтерские ловушки e-commerce в Польше
| Сложный нюанс учета | В чем заключается проблема и риск для бизнеса? |
|---|---|
| Комиссии маркетплейсов (Allegro, Amazon | Платформы переводят вам на счет сумму уже за вычетом своей комиссии. Если записать в доход только поступившую сумму (Netto), налоговая посчитает это занижением выручки и уклонением от налогов. |
| Сверка платежных шлюзов (Stripe, PayU, PayPal) | На банковский счет продавца приходят консолидированные (общие) переводы за сотни заказов. Вручную сопоставить каждый перевод с конкретным чеком или счетом-фактурой практически невозможно. |
| Возвраты товаров и корректировки (Korekty) | Клиент вернул товар, но если вовремя не выставить корректирующий счет-фактуру (faktura korygująca) и не провести его по складу, вы заплатите налог на прибыль и НДС за отмененную сделку. |
| Европейский НДС (VAT OSS и лимит WSTO) | Как только сумма продаж физическим лицам в другие страны ЕС превышает 10 000 евро, вы обязаны платить НДС по ставкам стран покупателей. (Ссылка на закон Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług) |
| Внедрение KSeF (Обязательные электронные фактуры) | С 2026 года в Польше действуют жесткие правила работы с Национальной системой электронных счетов-фактур (KSeF). |
Как SIIAMI може помочь предпринимателям вести интернет-магазин в Польше
Ведение e-commerce бизнеса в Польше достаточно популярно среди предпринимателей, так как в Польше большой рынок потребителей, а также есть доступ ко всему европейскому рынку при дальнейшем масштабировании.
Компания SIIAMI предлагает комплексную поддержку в сфере бухгалтерских услуг, наши квалифицированные специалисты:
- проконсультируют, какую форму собственности лучше выбрать для старта;
- помогут зарегистрировать бизнес;
будут вести бухгалтерский учет
автоматизируют процессы передачи информации о сделках; - составят и подадут все необходимые декларации в госорганы;
- помогут с составлением юридических документов (правила, политики).
Чтобы узнать больше о наших услугах, оставьте заявку на нашем сайте, и наш менеджер свяжется с вами в самое ближайшее время.
FAQ
Что должен уметь бухгалтер по маркетплейсам?
Бухгалтер по маркетплейсам должен знать как работать с финансовыми отчетами площадок (Allegro, Amazon) и понимать специфику взаимозачетов удерживаемых комиссий. Также ему необходимо знать нюансы интеграций торговых платформ через Baselinker или API и вести учет трансграничных продаж в европейской системе VAT OSS.
Сколько стоят услуги бухгалтера на удаленке?
Для небольших интернет-магазинов на базе ИП (JDG) цены обычно стартуют от 310–450 злотых в месяц. Для обществ с ограниченной ответственностью (Sp. z o.o.) с большими оборотами и продажами по ЕС тариф рассчитывается индивидуально. Стоимость удаленного бухгалтерского обслуживания в Польше напрямую зависит от формы собственности бизнеса и количества ежемесячных транзакций (документов).
Можно ли ИП обойтись без бухгалтера?
По закону индивидуальный предприниматель в Польше имеет право вести учет самостоятельно, однако в сфере e-commerce это сопряжено с высокими финансовыми рисками. Огромное количество мелких транзакций, работа с возвратами и обязательное использование Национальной системы электронных счетов-фактур (KSeF) делают самостоятельный учет слишком сложным. В итоге делегирование этих задач профессионалам обходится бизнесу дешевле, чем возможные штрафы от налоговой инспекции.
