Перейти к основному содержимому
Кто может подать заявление о банкротстве в Польше: долг, ликвидация и статус «банкрот»
Процедура банкротства касается трех основных групп субъектов. Производство для каждого типа субъекта имеет свою специфику.
Физическое лицо: потребительское банкротство
Потребитель — это физическое лицо, совершающее юридически значимые действия (сделки), не связанные напрямую с его предпринимательской или профессиональной деятельностью. Обычный человек, берущий кредит на ремонт частного дома — это потребитель.
Потребительское банкротство (банкротство физических лиц) — это судебное производство, направленное на граждан, которые по разным причинам стали неплатежеспособными и не могут оплачивать свои финансовые обязательства. Цель этой процедуры — дать должнику возможность освободиться от долгов, то есть частично или полностью списать их после выполнения определенных условий, среди которых — хотя бы частичное погашение задолженности перед кредиторами. Потребительское банкротство — это инструмент выхода из так называемой долговой спирали (долговой ямы). Речь идет о том, чтобы вернуть должника-потребителя в общество как человека, который может нормально функционировать, работать и тратить деньги, вместо того чтобы прятаться от судебного пристава в теневом секторе.
При потребительском банкротстве важным вопросом является вина потребителя, то есть причина, по которой он влез в такие значительные долги. Вина не является препятствием для объявления о банкротстве (хотя умышленное доведение себя до банкротства может привести к отказу в списании долгов). Но чем выше степень вины, тем более строгими будут условия списания долгов, и прежде всего — более длительным будет срок выплат кредиторам.
Большая часть имущества потребителя становится так называемой конкурсной массой. Из нее при объявлении потребительского банкротства исключаются предметы повседневного обихода, необходимые для нормального функционирования должника. Конкурсной массой в ходе производства по делу о банкротстве управляет конкурсный управляющий (syndyk).
Банкротство индивидуального предпринимателя (JDG)
Банкротами также можно (или должны — об этом ниже) объявить физические лица, ведущие индивидуальную предпринимательскую деятельность (JDG). Банкротство означает выплату долгов кредиторам в максимально возможной степени и ликвидацию фирмы. В связи со спецификой JDG (отсутствие статуса юридического лица у самой фирмы и отсутствие «разделения» между фирмой и ее владельцем), кредиторы могут обратить взыскание (и чаще всего так и делают) также на личное имущество предпринимателя, такое как квартира или автомобиль.
Хотя, как и в случае потребительского банкротства, возможно исключение определенных элементов имущества предпринимателя, которые служат для удовлетворения его жизненных потребностей. Вина предпринимателя здесь имеет уже несколько меньшее значение, хотя по-прежнему является основанием для определения продолжительности плана выплат банкрота своим кредиторам.
Банкротство фирмы в Польше
Компании также могут (или должны) подать заявление на банкротство, когда становятся неплатежеспособными. В данной публикации мы сосредоточимся на обществе с ограниченной ответственностью (spółka z o.o.).
Здесь, как и при банкротстве индивидуальных предпринимателей, процедура приводит к прекращению правового существования компании, а главной целью банкротства является максимально полное удовлетворение требований кредиторов. Однако принципиально иным является имущество, за счет которого кредиторы могут удовлетворить свои требования — поскольку ООО обладает статусом юридического лица, то есть является самостоятельным субъектом прав и обязанностей, то именно компания отвечает своим имуществом: кредиторы не могут посягать на личное имущество учредителей.
Хотя в этом месте всегда следует помнить об особой ответственности за долги компании членов правления (они отвечают своим личным имуществом, когда кредиторы не могут удовлетворить свои требования из имущества компании и когда члены правления вовремя не подали заявление о банкротстве компании в суд).
Нужна консультация специалиста?
Опишите Ваш вопрос и оставьте ваши контактные данные и наш менеджер с вами свяжется.
Основания, чтобы подать заявление о банкротстве: как польский закон оценивает неплатежеспособность
Главным и общим для всех основанием для банкротства является неплатежеспособность. Закон говорит ясно: неплатежеспособность — это состояние, при котором должник утратил способность исполнять свои наступившие денежные обязательства. Что это значит?
Для потребителя: потребитель теряет способность оплачивать свои наступившие долги (кредиты, счета), то есть ему нечем оплачивать свои счета и финансовые обязательства.
Для JDG: у предпринимателя есть обязательства/долги (счета-фактуры, кредиты, взносы в ZUS и т. д.), срок оплаты которых истек, и это состояние длится более 3 месяцев.
Для компании: у компании есть обязательства/долги (счета-фактуры, кредиты, взносы в ZUS и т. д.), срок оплаты которых истек, и это состояние длится более 3 месяцев, либо когда ее обязательства превышают стоимость имущества на протяжении более 24 месяцев.
Добровольно или обязательно? Сроки подачи заявления о банкротстве для юридического лица в Польше
Для потребителей объявление о банкротстве является добровольным — потребители могут подать заявление в любой момент, когда сочтут, что долги стали неподъемными.
Предприниматели и компании обязаны подать заявление в течение 30 дней с момента возникновения неплатежеспособности. Невыполнение этого шага в случае JDG грозит не только более суровыми условиями выплат кредиторам, но также уголовной ответственностью и запретом на ведение предпринимательской деятельности в будущем. В то время как в случае компании несвоевременная подача заявления о банкротстве открывает путь к субсидиарной ответственности членов правления за долги компании.
Алгоритм банкротства
Стоит начать с информации о том, что процедура банкротства состоит как бы из двух этапов. Первый — это производство по заявлению об объявлении банкротства, то есть проверка судом того, действительно ли должник неплатежеспособен. Второй — это ликвидация имущества и выплаты кредиторам, осуществляемые конкурсным управляющим.
1. Подача заявления в хозяйственный суд
Должник подает письменное заявление в хозяйственный суд. К заявлению необходимо приложить подробный список всех кредиторов с суммами долгов, а также обоснование заявления, которое в случае JDG и компании должно содержать имущественный баланс. Здесь неоценима поддержка бухгалтера или финансового консультанта, который поможет формально доказать неплатежеспособность и несостоятельность бизнеса.
2. Постановление об открытии производства
Суд анализирует заявление и выносит постановление об объявлении банкротства. Этот этап может длиться от 1 до 6 месяцев.
3. Этап ликвидации и управление имуществом должника
Конкурсный управляющий (syndyk) — это лицо, назначаемое судом, обычно лицензированный специалист по реструктуризации (арбитражный управляющий) или юрист с опытом работы в области права о банкротстве. С момента объявления банкротства управляющий берет под полный контроль имущество должника. В его основные задачи входит: составление точной описи всего имущества (инвентаризация), подготовка списка кредиторов с разделением на категории, продажа имущества, а затем выплата денег кредиторам в строго определенной очередности. Управляющий действует независимо, под надзором суда, чтобы обеспечить честность процедуры. В конце он представляет суду подробный финансовый отчет. Суд утверждает его и завершает производство.
В случае потребителей и JDG требования кредиторов удовлетворяются за счет сумм, полученных от продажи имущества, а также на основании так называемого плана выплат. Этот план обычно устанавливается на срок до 36 месяцев (3 года). В особых случаях, когда неплатежеспособность возникла умышленно, суд может продлить этот период до 84 месяцев (7 лет). План выплат определяет, какую сумму должник должен выплачивать конкретному кредитору каждый месяц или квартал. Эта сумма устанавливается на основании финансового и имущественного положения должника (его возраста, состояния здоровья, вида выполняемой работы). В случае успешного выполнения плана выплат долги, не охваченные планом, аннулируются.
В случае компаний требования кредиторов удовлетворяются из суммы, полученной от продажи имущества компании.
Для предпринимателей и компаний ликвидация занимает в среднем от 12 до 36 месяцев, хотя сложные дела с большим количеством кредиторов или сложной структурой имущества могут затянуться даже на долгие годы.
Cколько стоит банкротство фирмы в Польше, а также физлица
Стоимость процедуры банкротства варьируется в зависимости от вида банкротства (потребительское, JDG или компании).
В случае потребительского банкротства базовая судебная пошлина составляет 30 злотых, а общие расходы обычно составляют несколько тысяч злотых, которые в основном складываются из вознаграждения конкурсного управляющего. Отдельной статьей расходов является помощь юриста.
Для предпринимателей и компаний расходы выше — 1000 злотых судебной пошлины плюс многократно более высокие затраты на остальную часть процедуры, куда относится вознаграждение конкурсного управляющего, которое зависит от масштаба имущества и объема работы управляющего.
Касаясь темы расходов, стоит отметить, что вместе с заявлением должник обязан оплатить судебную пошлину, а также так называемый аванс на покрытие судебных расходов. Согласно законодательству, этот аванс равен однократному размеру среднемесячной заработной платы в предпринимательском секторе (без учета премий из прибыли) за третий квартал предыдущего года, что составляет около 8 500 злотых. На практике это означает, что уже на старте у субъекта должны быть средства на покрытие этих сборов, в противном случае суд не начнет производство. Отсутствие достаточных финансовых средств часто является причиной невозможности начать процедуру банкротства.
Последствия банкротства
Основное последствие процедуры банкротства совпадает с её целью — то есть освобождение от долгов у потребителей, а также возможность контролируемого прекращения деятельности для JDG и компаний в случае возникновения у них долгов.
Плюсы и минусы потребительского банкротства
Плюсы:
- После выплаты части долгов в рамках плана остальные обязательства аннулируются, что дает настоящий «новый старт».
- Должник сохраняет прожиточный минимум — средства на повседневную жизнь.
- Замена исполнительного производства (действий судебного пристава) на более контролируемую деятельность конкурсного управляющего.
Минусы:
- Суд проверяет, не стал ли должник сам причиной возникновения долгов из-за грубой неосторожности — в таком случае в списании может быть отказано.
- Негативная запись в Бюро кредитных историй (BIK) сохраняется в течение 5 лет, затрудняя получение новых кредитов.
- Принудительное установление режима раздельного имущества между потребителем и его супругом(ой).
- Отсутствие возможности свободно распоряжаться своим имуществом во время процедуры.
Последствия банкротства для предпринимателей (JDG)
Плюсы:
- Упорядоченная ликвидация фирмы и удовлетворение требований кредиторов прозрачным способом.
- Избежание уголовной ответственности и запрета на ведение предпринимательской деятельности в будущем.
Минусы:
- Должник отвечает всем своим личным имуществом.
- Фирма исключается из реестра CEIDG.
- Негативная запись в кредитных реестрах блокирует новые начинания в будущем.
- Принудительное установление режима раздельного имущества между предпринимателем и его супругом(ой).
- Отсутствие возможности свободно распоряжаться своим имуществом (фирменным и личным) во время процедуры.
Преимущества и недостатки банкротства для компаний (ООО)
Плюсы:
- Защита личного имущества учредителей в ООО.
- Обеспечение максимального удовлетворения требований кредиторов из активов фирмы.
Минусы:
- Компания как субъект перестает существовать.
- Значительные расходы на проведение процедуры.
- Долгое время проведения процедуры.
Почему стоит доверить разбирательство по делу о банкротстве юристу SIIAMI?
Доверив ведение процедуры банкротства опытному юристу вы избежите процессуальных ошибок, которые могут иметь очень серьезные последствия в виде отклонения заявления о банкротстве. Это особенно важно в случае JDG и компаний, а точнее — членов их правлений. Отклоненное заявление о банкротстве JDG приводит к тому, что безрезультатно истекает 30-дневный срок (с даты возникновения неплатежеспособности) на подачу заявления о возбуждении производства, а истечение этого срока подвергает индивидуального предпринимателя уголовной ответственности. В случае компаний неэффективная подача заявления о банкротстве открывает лазейку для имущественной ответственности за долги компании для тех членов правления, которые не подали соответствующее заявление в надлежащий срок.
Неправильно поданное заявление также может привести к значительному затягиванию дела. Неполное раскрытие информации об имуществе (утаивание мелких частных займов или совладения недвижимостью) или несоответствие данных между приложениями и заявлением — это причины около 30-40% отказов по заявлениям о потребительском банкротстве. Другая классическая ошибка: отсутствие актуальных личных данных кредиторов или неполный список обязательств, что заканчивается требованиями о дополнении документов и задержками.
Особое значение для потребителей имеет то, процедура банкротства является довольно сложной и стрессовой, поэтому поручение ее ведения профессионалу может свести к минимуму не только продолжительность разбирательства, но и стресс потребителя.
Банкротство – это крайняя мера, но часто она необходима для честного расчета с кредиторами.
Если вы боретесь с финансовыми проблемами, проконсультируйтесь с юристом или бухгалтером как можно скорее. Для этого оставьте заявку на нашем сайте, и специалисты SIIAMI свяжутся с вами.
